Calcolatore partita IVA regime forfettario

Calcolatore partita IVA regime forfettario: quanto guadagni davvero come freelance

Il regime forfettario è il regime fiscale più vantaggioso disponibile per i piccoli imprenditori e freelance italiani: imposta sostitutiva al 15% (o 5% per i primi 5 anni), nessuna IVA da applicare, contabilità semplificata. Ma quante tasse paghi davvero? Il Calcolatore Partita IVA Regime Forfettario di Configo.it calcola l’imponibile, le tasse e il netto finale in base ai tuoi ricavi e al tuo codice ATECO.

• Coefficiente di redditività: In regime forfettario non si deducono le spese reali: si applica un coefficiente fisso di redditività per categoria (es. 78% per attività di servizi professionali, 40% per commercio). Il calcolatore usa il coefficiente del tuo ATECO.
• Contributi INPS artigiani/commercianti: Oltre all’imposta sostitutiva, i titolari di partita IVA pagano i contributi previdenziali INPS, che variano in base alla gestione (Artigiani e Commercianti o Gestione Separata) e ai ricavi.
• Limite di ricavi: Nel 2025 il limite di ricavi per restare in regime forfettario è di 85.000€ annui. Il superamento porta all’uscita dal regime nell’anno successivo.

Calcola il tuo netto come freelance: usa il Calcolatore Partita IVA Regime Forfettario di Configo.it per sapere esattamente quanto rimane in tasca dei tuoi ricavi, dopo tasse e contributi. Gratuito, aggiornato alle normative 2025.

Il regime forfettario: come funziona e chi può accedervi

Il regime forfettario è il regime fiscale agevolato per le partite IVA con ricavi fino a 85.000 euro annui. L’imposta sostitutiva è del 15% (ridotta al 5% per i primi 5 anni di nuova attività) e si applica su un reddito calcolato forfettariamente, ovvero applicando un coefficiente di redditività ai ricavi (dal 40% al 86% a seconda del codice ATECO). Non si paga IVA, non si applicano ritenute d’acconto e la contabilità è semplificata al massimo.

Quanto si guadagna davvero in forfettario

Con ricavi di 40.000 euro come consulente informatico (coefficiente 67%), il reddito imponibile è 26.800 euro. L’imposta sostitutiva al 15% è 4.020 euro. I contributi INPS gestione separata (26,07%) sono 6.987 euro. Il netto effettivo è circa 28.993 euro, ovvero il 72% dei ricavi. Con la riduzione al 5% per i primi 5 anni, l’imposta scende a 1.340 euro e il netto sale a 31.673 euro. Attenzione: i contributi INPS sono deducibili dal reddito dell’anno successivo, riducendo ulteriormente il carico fiscale.